目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2025年单位预算表

一、2025年单位预算收支总表

二、2025年单位预算收入总表

三、2025年单位预算支出总表

四、2025年单位预算财政拨款收支总表

五、2025年单位预算一般公共预算财政拨款支出表

六、2025年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（部门经济分类）

七、2025年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（政府经济分类）

八、2025年单位预算政府性基金预算财政拨款支出表

九、2025年单位预算国有资本经营预算财政拨款支出表

十、2025年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2025年政府采购预算表

第三部分 2025年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

（一）为中小学教师提供继续教育服务。

（二）主要负责全区中小学“第二课堂”研发工作，指导各中小学做好“第二课堂”教育教学工作。

二、机构设置

scmxtz区教师进修学校内部机构设６个：办公室、教导处、　　　　　总务处、继续教育处、远程研修处、骨干培训处

三、预算单位构成

青岛市scmxtz区教师进修学校为本级单位预算

第二部分

2025年单位预算表

第三部分

2025年单位预算情况和重要事项说明

一、2025年单位预算情况说明

（一）2025年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市scmxtz区教师进修学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市scmxtz区教师进修学校2025年收支总预算均为1139.76万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入1139.76万元；支出包括：教师进修教育支出888.51万元、机关事业单位职业年金缴费支出50.5万元、住房公积金99.75万元，基本养老保险费支出101万元。

2025年收入预算为1139.76万元，其中，财政拨款1139.76万元，占100％。

2025年支出合计1139.76万元，其中：基本支出1078.76万元，占94.65％；项目支出61万元，占5.35％。

（二）2025年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2025年财政拨款收支预算1139.76万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少14.38万元，减少1.25％。主要原因是本年度节约开支，进一步节省成本 。

（三）2025年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2025年一般公共预算收入1139.76万元，与2024年相比，减少14.38万元。主要原因本年度节约开支，进一步节省成本。

2025年一般公共预算支出1139.76万元，与2024年相比，减少14.38万元。主要原因是本年度节约开支，进一步节省成本。

其中：。

教育（类）支出888.51万元，占77.96％；社会保障和就业（类）支出151.5万元，占13.29％；住房保障支出（类）支出99.75万元，占8.75％。具体情况是：

１．教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）支出888.51万元，与上年比较减少8.82万元，主要原因：本年项目支出减少。

２.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出101万元,与上年比较减少2.12万元，主要原因是人员变动导致。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出50.5万元, 与上年比较减少1.06万元，主要原因是人员变动导致。

4．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出99.75万元，与上年比较减少2.38万元，主要原因人员变动导致。

（四）政府性基金预算收支情况

2025年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2025年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2025年财政拨款基本支出预算情况说明

2025年，通过财政拨款安排的基本支出1139.76万元，其中： 人员经费1078.76万元，公用经费61万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、采暖补贴、其他津贴补贴、奖金、绩效工资、事业人员基础性绩效工资、事业人员奖励性绩效工资、事业人员年终绩效、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、工伤保险、失业保险、住房公积金。

按政府预算支出经济分类主要包括：工资福利支出。

（七）2025年财政拨款安排的“三公”经费情况

2025年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共0.8万元，比2024年增长14.29％。其中：因公出国（境）经费0万元。公务用车运行维护费0.8万元，与上年比较，增长14.29%，主要是本年公车有待修缮；公务用车购置费0万元。公务接待费0万元。

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2025年本单位无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2025年本单位政府采购金额6.96万元，其中：一般公共预算拨款6.96万元。政府采购货物0.4万元、政府采购工程0万元,政府采购服务6.56万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中,公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2025年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目1个，预算资金61万元，其中财政拨款61万元，绩效目标设置情况是：

学校公用经费-其他普通教育公用经费：积极落实教育优先发展战略，推进教育优质均衡健康稳定发展，进一步提高教育财政保障水平。切实加大财政投入，足额安排预算，提高群众对教育的满意度，创造良好的舆论环境，使群众享受教育公平。

该项目为连续性项目，年度安排预算61万元，实施周期为2025年1月1日至2025年12月31日，实施主体：青岛市scmxtz区教师进修学校。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

205教育（类，反映政府教育事务支出）

08进修及培训（款，反应教师进修及干部培训等方面的支出）

01教师进修（项，反映教师进修、培训支出）

208社会保障和就业支出（类，反映政府在社会保障和就业反面的支出）

05行政事业单位养老支出（款，反映用于行政事业单位养老方面的支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本医疗保险费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出）

221住房保障支出（类，集中反映政府用于住房方面的支出）02住房改革支出（款，反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出）

01住房公积金（项，反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金）