目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2026年单位预算表

一、2026年单位预算收支总表

二、2026年单位预算收入总表

三、2026年单位预算支出总表

四、2026年单位预算财政拨款收支总表

五、2026年单位预算一般公共预算支出表

六、2026年单位预算一般公共预算基本支出表（部门经济分类）

七、2026年单位预算一般公共预算基本支出表（政府经济分类）

八、2026年单位预算政府性基金预算支出表

九、2026年单位预算国有资本经营预算支出表

十、2026年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2026年政府采购预算表

第三部分 2026年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等；坚持依法执教、依法治学，贯彻执行教体局的行政规章制度。

2.配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本园的教育发展规划和幼儿园布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.按照保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美、劳全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

4.增强幼儿体质，培养健康生活的态度和行为能力。

5.激发幼儿的好奇心和探究欲望，发展认知能力。

6.增强幼儿的自尊、自信，培养幼儿关心、友好的态度和行为，促进幼儿个性健康发展。

7.丰富幼儿的情感，培养初步感受美、表现美的能力。

8.做好学前教育及相关的社会服务，促进学前教育发展。

二、机构设置

青岛市scmxtz区新兴幼儿园单位预算包括：青岛市scmxtz区新兴幼儿园。纳入青岛市scmxtz区新兴幼儿园2026年度部门预算汇编范围的单位共1个，包括：青岛市scmxtz区新兴幼儿园。

三、预算单位构成

从预算单位构成看，本单位内设：园长室、副园长室、财务室、保健室、档案室等。

第二部分

2026年单位预算表

第三部分

2026年单位预算情况和

重要事项说明

一、2026年单位预算情况说明

（一）2026年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市scmxtz区新兴幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市scmxtz区新兴幼儿园2026年收支总预算均为498.95万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：学前教育、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金等。

2026年收入预算为498.95万元，其中：财政拨款收入498.95万元，占100％。

2026年支出合计498.95万元，其中：基本支出447.55万元，占90％；项目支出51.40万元，占10％。

（二）2026年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2026年财政拨款收支预算498.95万元。与2025年相比，财政拨款收、支总计各增加7.49万元，增长2％。主要原因是人员经费增加。

（三）2026年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2026年一般公共预算收入498.95万元，与2025年相比，增加7.49万元。主要原因是人员经费增加。

2026年一般公共预算支出498.95万元，与2025年相比，增加7.49万元。主要原因是人员经费增加。

其中：

教育（类）支出397.65万元，占80％；社会保障和就业（类）支出61.16万元，占12％；住房保障支出（类）支出40.14万元，占8％。具体情况是：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）支出397.65万元，比上年增加1.5万元，主要原因是人员经费增加。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出40.77万元,比上年增加2.85万元，主要原因是人员保险基数提高。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出20.39万元,比上年增加1.43万元，主要原因是人员晋级晋档，职业年金提高。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出40.14万元，比上年增加1.71万元，主要原因是人员晋级晋档，住房公积金提高。

（四）政府性基金预算收支情况

2026年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2026年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2026年财政拨款基本支出预算情况说明

2026年，通过财政拨款安排的基本支出447.55万元，其中：人员经费447.55万元，公用经费0万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资福利支出、社会福利和救助等。

（七）2026年财政拨款安排的“三公”经费情况

2026年，没有财政拨款安排的“三公”经费，也没有使用财政拨款安排的“三公”经费的支出。

二、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购情况

2026年本单位政府采购金额7.64元，其中：一般公共预算拨款7.64万元，政府性基金0万元等。政府采购货物1.88万元、政府采购工程0万元,政府采购服务5.76万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中,公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2026年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目4个，预算资金80.5712万元，其中财政拨款80.5712万元，绩效目标设置情况是：

1. 学校公用经费-学前生均公用经费：由青岛市scmxtz区新兴

幼儿园实施，实施周期为一年，年度预算安排11.40万元，学生数114人，公用经费标准1000元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。依据《学前教育行动计划（2017-2020）》（即政发〔2017〕74号）和关于印发《关于以深化教育扶贫为突破口加快推动乡村教育发展的实施方案》的通知（青教通字[2018]80号）规定，提高幼儿园经费保障水平，支持扩大普惠性学前教育资源，促进学前教育事业持续健康发展。进一步提高公办幼儿园运转保障水平，引导和扶持民办幼儿园为社会提供普惠性服务，促进学前教育持续健康发展。推进教育均衡发展、办好人民满意的教育。

2. 学校公用经费-学前保教费返还：由青岛市scmxtz区新兴幼

儿园实施，实施周期为一年，年度预算安排40万元，拨付对象资格符合率100%，资金拨付时效及时。根据《山东省5部门关于进一步加强和规范教育收费管理的意见的通知》（鲁教财字〔2020〕12号）规定，进一步提高学前经费保障能力，促进学校教学资源的丰富和优化配置，为学生提供更好的学习条件，确保学校各项教学工作顺利开展，促进学前教育事业持续健康稳定发展。提高学前教育资源的利用效率和教育质量，促进教育公平，提升学前学校的整体办学水平和社会满意度。

3. 落实教师待遇补助-落实公办及集体幼儿园非公办教职工

待遇：由青岛市scmxtz区新兴幼儿园实施，实施周期为一年，年度预算安排16万元，拨付对象资格符合率100%，资金拨付时效及时。根据《scmxtz区教育三年行动计划（2021—2023年）》（即政发〔2021〕23号）规定，吸引优秀教师扎根农村教育，缓解农村师资流失问题，逐步优化农村教师队伍结构，提升整体师资水平。激励农村教师不断提升专业素养和教学能力，进而带动农村教育教学质量提升，提高教学成果质量和数量。增强农村特级教师的职业满意度和幸福感，确保农村教育教学工作的稳定性和连续性，减少因教师频繁变动对学生学习产生的不利影响。

4.大班免保教费：由青岛市scmxtz区新兴幼儿园实施，实施周期为一年，年度预算安排13.1712万元，拨付对象资格符合率100%，资金拨付时效及时。根据国务院办公厅印发《关于逐步推行免费学前教育的意见》规定，提高幼儿园资金保障水平，支持扩大普惠性学前教育资源，促进学前教育事业持续健康发展。进一步提高公办幼儿园运转保障水平，引导和扶持民办幼儿园为社会提供普惠性服务，促进学前教育持续健康发展。推进教育均衡发展、办好人民满意的教育。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、支出功能分类科目解释

205教育（类，反映政府教育事务支出）02普通教育（款，反映各类普通教育支出）

01学前教育（项，反映各部门举办的学前教育支出）

208社会保障和就业支出（类，反映政府在社会保障和就业反面的支出）05行政事业单位养老支出（款，反映用于行政事业单位养老方面的支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本医疗保险费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出）

221住房保障支出（类，集中反映政府用于住房方面的支出）02住房改革支出（款，反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出）

01住房公积金（项，反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金）