2026年青岛市scmxtz区山师实验学校单位预算有关情况的说明

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2026年单位预算表

一、2026年单位预算收支总表

二、2026年单位预算收入总表

三、2026年单位预算支出总表

四、2026年单位预算财政拨款收支总表

五、2026年单位预算一般公共预算支出表

六、2026年单位预算一般公共预算基本支出表（部门经济分类）

七、2026年单位预算一般公共预算基本支出表（政府经济分类）

八、2026年单位预算政府性基金预算支出表

九、2026年单位预算国有资本经营预算支出表

十、2026年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2026年政府采购预算表

第三部分 2026年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

实施九年制义务教育，促进基础教育发展，小学和初中学历教育 ，开展小学和初中学历教育的各类活动 。

二、机构设置

学校分初中部和小学部，依据办学需要设置办公室、初中教务处、初中学生处、小学教务处、小学学生处、总务处、信息管理中心等职能机构。

三、预算单位构成

青岛市scmxtz区山师实验学校预算单位包括本级预算。

第二部分

2026年单位预算表

第三部分

2026年单位预算情况和

重要事项说明

一、2026年单位预算情况说明

（一）2026年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市scmxtz区山师实验学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市scmxtz区山师实验学校2026年收支总预算均为4071.51万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入4071.51万元、政府性基金拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元；支出包括：教育支出3528.02万元、机关事业单位职业年金缴费支出328.71万元、住房公积金214.78万元。

2026年收入预算为4071.51万元，其中，财政拨款4071.51万元，占100％。

2026年支出合计4071.51万元，其中：基本支出2373.47万元，占58.3％；项目支出1698.04万元，占41.7％。

（二）2026年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2026年财政拨款收支预算4071.51万元。与2025年相比，财政拨款收、支总计各增加539.91万元，增长15.3％。主要原因是人员经费和公用经费增长。

（三）2026年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2026年一般公共预算收入4071.51万元，与2025年相比，增加539.91万元。主要原因人员经费和公用经费增长。

2026年一般公共预算支出4071.51万元，与2025年相比，增加539.91万元。主要原因是人员经费和公用经费增长。

其中：

一般公共服务（类）支出3528.02万元，占87％；社会保障和就业（类）支出328.71万元，占0.08％；住房保障支出（类）支出214.78万元，占0.05％。具体情况是：

1.一般公共服务（类）支出3528.02万元，与上年比较，增长491.2万元，原因是人员经费增长。

2.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出219.14万元,与上年比较，增长21.35万元，原因是人员增加。

3.社会保障和就业（类）机关事业单位职业年金缴费支出109.57万元,与上年比较，增长10.67万元，原因是人员增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出214.78万元，与上年比较，增长16.69万元，原因是人员增加。

（四）政府性基金预算收支情况

2026年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2026年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2026年财政拨款基本支出预算情况说明

2026年，通过财政拨款安排的基本支出2373.47万元，其中： 人员经费2373.47万元，公用经费0万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、办公费、印刷费、水费、电费等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资奖金津补贴、社会保障缴费、社会福利和救助、离退休费、办公经费、委托业务费、公务接待费、设备购置等。

（七）2026年财政拨款安排的“三公”经费情况

2026年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共0万元，与2025年相比无增减。

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2026年本单位机关运行经费支出 0万元。

（二）政府采购情况

2026年本单位政府采购金额132.79万元，其中：一般公共预算拨款132.79万元，政府性基金0万元。政府采购货物44.8万元、政府采购工程0万元,政府采购服务87.99万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2026年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目7个，预算资金4071.51万元，其中财政拨款4071.51万元，绩效目标设置情况是：

1. 学校公用经费项目：小学公用经费161.26万元，小学上级补助-提前下达2026年市级教育专项资金27.42万元，小学上级补助-提前下达2026年中央城乡义务教育补助经费68.14万元。小学学生数1884人，随班就读人数7人，公用经费标准1300元/生/年，随班就读标准17000元/生/年；生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。通过中小学教育公用经费的保障，促进中小学教育发展，学校保障能力进一步提升。
2. 学校公用经费项目：初中公用经费92.44万元，初中上级补助-提前下达2026年市级教育专项资金15.72万元，初中上级补助-提前下达2026年中央城乡义务教育补助经费39.06万元。初中学生数856人，随班就读人数 1人，公用经费标准1700元/生/年，随班就读标准17000元/生/年；生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。通过中小学教育公用经费的保障，促进中小学教育发展，学校保障能力进一步提升。
3. 落实教师待遇补助项目：山师人员经费1294万元，涉及学校数1处，引进山师教育集团先进的管理理念和办学理念，进行合作办学，提升我区教育层次。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。