第一部分

单位概况

一、主要职能

实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。

二、机构设置

青岛市scmxtz区书香中学内设机构共7个：办公室、教导处、总务处、政教处、妇委会、工会、团委。

三、预算单位构成

青岛市scmxtz区书香中学单位预算包括：单位本级预算。

第二部分

2026年单位预算表

第三部分

2026年单位预算情况和

重要事项说明

一、2026年单位预算情况说明

（一）2026年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市scmxtz区书香中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市scmxtz区书香中学2026年收支总预算均为2720.01万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出等。

2026年收入预算为2720.01万元，其中，财政拨款2720.01万元，占100％。

2026年支出合计2720.01万元，其中：基本支出2479.80万元，占91.17％；项目支出240.21万元，占8.83％。

（二）2026年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2026年财政拨款收支预算2720.01万元。与2025年相比，财政拨款收、支总计各增加426.16万元，增长18.58％。主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，导致按生均标准及人员核定的经费相应增加。

（三）2026年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2026年一般公共预算收入2720.01万元，与2025年相比，增加426.16万元。主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，导致按生均标准及人员核定的经费相应增加。

2026年一般公共预算支出2720.01万元，与2025年相比，增加426.16万元。主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，相应的教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出等增加。

其中：

教育（类）支出2155.25万元，占79.24％；社会保障和就业（类）支出342.50万元，占12.59％；住房保障支出（类）支出222.26万元，占8.17％。具体情况是：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）支出2065.86万元，比上年增加15.21%，主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，导致按生均标准及人员核定的经费相应增加。

教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）支出89.39万元，比上年增加100%，主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，导致按生均标准及人员核定的经费相应增加。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出228.33万元,比上年增加13.91%，主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，导致按生均标准及人员核定的经费相应增加。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出114.17万元,比上年增加14.03%，主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，导致按生均标准及人员核定的经费相应增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出 222.26万元，比上年增加10.91%，主要原因是2026年在校学生数与教职工数同步增加，导致按生均标准及人员核定的经费相应增加。

（四）政府性基金预算收支情况

2026年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2026年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2026年财政拨款基本支出预算情况说明

2026年，通过财政拨款安排的基本支出2479.80万元，其中： 人员经费2479.80万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资福利支出等。

（七）2026年财政拨款安排的“三公”经费情况

2026年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共0万元，与上年持平。

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2026年本单位机关运行经费支出0万元，与上年持平。

（二）政府采购情况

2026年本单位政府采购金额54.07万元，其中：一般公共预算拨款54.07万元。政府采购货物12.23万元、政府采购服务41.84万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2026年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目3个，预算资金240.21万元，其中财政拨款240.21万元，绩效目标设置情况是：

1.学校公用经费-初中生均公用经费（100-206书香中学）项目：由青岛市scmxtz区书香中学实施，实施周期为一年，年度预算安排 150.82万元，学生数1413人，公用经费标准1700元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时，年度绩效目标为：积极落实教育优先发展战略，推进义务教育均衡发展，进一步提高学校财政保障水平。切实加大投入，足额安排预算，确保初中生均公用经费逐步提高。保证公用经费水平逐步提高，促进教育事业持续健康发展。

2.上级补助-提前下达2026年市级教育专项资金-初中生均公用经费（书香中学100-206）：由青岛市scmxtz区书香中学实施，实施周期为一年，年度预算安排25.65万元，学生数1413人，公用经费标准1700元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时，年度绩效目标为：积极落实教育优先发展战略，推进义务教育均衡发展，进一步提高学校财政保障水平。切实加大投入，足额安排预算，确保初中生均公用经费逐步提高。保证公用经费水平逐步提高，促进教育事业持续健康发展。

3.上级补助-提前下达2026年中央城乡义务教育补助经费-初中生均公用经费（书香中学100-206）项目：由青岛市scmxtz区书香中学实施，实施周期为一年，年度预算安排63.74万元，学生数1413人，公用经费标准1700元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时，年度绩效目标为：积极落实教育优先发展战略，推进义务教育均衡发展，进一步提高学校财政保障水平。切实加大投入，足额安排预算，确保初中生均公用经费逐步提高。保证公用经费水平逐步提高，促进教育事业持续健康发展。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

205教育（类，反映政府教育事务支出）02普通教育（款，反映各类普通教育支出）

03初中教育（项，反映各部门举办的初中教育支出）

99其他普通教育（项，反映除上述项目以外其他用于普通教育支出）

208社会保障和就业支出（类，反映政府在社会保障和就业反面的支出）05行政事业单位养老支出（款，反映用于行政事业单位养老方面的支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本医疗保险费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出）

221住房保障支出（类，集中反映政府用于住房方面的支出）02住房改革支出（款，反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出）

01住房公积金（项，反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金）