2025年青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校单位预算有关情况的说明

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2025年单位预算表

一、2025年单位预算收支总表

二、2025年单位预算收入总表

三、2025年单位预算支出总表

四、2025年单位预算财政拨款收支总表

五、2025年单位预算一般公共预算财政拨款支出表

六、2025年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（单位经济分类）

七、2025年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（政府经济分类）

八、2025年单位预算政府性基金预算财政拨款支出表

九、2025年单位预算国有资本经营预算财政拨款支出表

十、2025年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2025年政府采购预算表

第三部分 2025年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校主要职能为培养中专学历技术应用人才，促进科技文化发展。种植、养殖、经济管理、微机应用、电工电子、机电、机械、制冷技术等专业的中专学历教育；以上各专业的短期技术培训。

二、机构设置

青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校内设机构共5个，分别为：综合部、教学管理部、学生发展部、后勤保障部、就业指导部。

三、预算单位构成

青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校预算包括：学校本级预算。

第二部分

2025年单位预算表

第三部分

2025年单位预算情况和

重要事项说明

一、2025年单位预算情况说明

（一）2025年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校2025年收支总预算均为9169.89万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款收入、国有资本经营预算拨款收入；支出包括：一般行政管理事务、机关事业单位职业年金缴费支出、住房公积金等。

2025年收入预算为9169.89万元，其中，财政拨款9088.89万元，占99.12％。

2025年支出合计9169.89万元，其中：基本支出8352.64万元，占91.09％；项目支出 817.25万元，占 8.91％。

（二）2025年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2025年财政拨款收支预算9088.89万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少493.54万元，减少5.15％。主要原因是本学年学生人数减少。

（三）2025年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2025年一般公共预算收入9088.89万元，与2024年相比，减少493.54万元。主要原因本学年学生人数减少。

2025年一般公共预算支出9088.89万元，与2024年相比，减少493.54万元。主要原因是本学年学生人数减少。

其中：

教育（类）支出7237.96万元，占78.93％；社会保障和就业（类）支出1158.72万元，占12.64％；住房保障支出（类）支出773.21万元，占8.43％。具体情况是：

1.教育（类）职业教育（款）其他职业教育（项）支出7237.96万元，与上年比较，减少329.91万元，主要原因是本退休教师较多，教职工人数减少。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出772.48万元,与上年比较，减少34.42万元主要原因是退休教师较多，教职工人数减少。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出386.24万元, 与上年比较，减少17.21万元，主要原因是退休教师较多，教职工人数减少。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出 773.21万元，与上年比较，减少31万元，主要原因是退休教师较多，教职工人数减少。

（四）政府性基金预算收支情况

2025年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2025年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2025年财政拨款基本支出预算情况说明

2025年，通过财政拨款安排的基本支出8352.64万元，其中： 人员经费8344.38万元，公用经费8.26万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、办公费、印刷费、水费、电费等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资奖金津补贴、社会保障缴费、社会福利和救助、离退休费、办公经费、委托业务费、公务接待费、设备购置等。

（七）2025年财政拨款安排的“三公”经费情况

2025年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共2.6万元，比2024年减少13.33％。其中：因公出国（境）经费0万元。公务用车运行维护费和购置费 2.6万元，公务用车运行维护费 2.6万元，与上年比较，减少0.4万元，主要原因是厉行节约，减少公车使用；公务用车购置费0万元,与上年持平。公务接待费 0万元，与上年持平。

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2025年本单位机关运行经费支出0万元，上年持平。

（二）政府采购情况

2025年本单位政府采购金额293.81万元，其中：一般公共预算拨款293.81万元，政府性基金0万元等。政府采购货物239.69万元、政府采购工程0万元,政府采购服务54.12万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2 辆，其中,公务用车2 辆；单位价值50万元以上通用设备3台。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2025年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目2个，预算资金817.25万元，其中财政拨款736.25万元，绩效目标设置情况是：

1. 其他职业教育公用经费项目：由青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校实施，实施周期为一年，年度预算安排795.28万元，学生数3052人，公用经费标准3000-3500元/生/年，生均公用经费覆盖率100%，公用经费拨付时效及时。依据《关于青岛市中等职业学校生均公用经费基本拨款标准有关问题的通知》（青财教〔2014〕1号）规定，进一步提升学校保障能力，促进职业教育发展。

2. 学费返还项目：由青岛市scmxtz区第一职业中等专业学校实施，实施周期为一年，年度预算安排81万元，学生数3052人，生均经费覆盖率100%，经费拨付时效及时。教财〔2020〕5号-教育部等五部门印发《关于进一步加强和规范教育收费管理的意见》的通知规定，进一步提升学校保障能力，促进职业教育发展。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

205教育支出（类，反映政府提供教育服务的支出）03职业教育（款，反映职业教育方面的支出）

02中等职业教育（项，反映中等职业教育方面的支出）

99其他职业教育（项，反映其他职业教育方面的支出）

208社会保障和就业支出（类，反映政府提供社会保障和就业的支出）05行政事业单位养老支出（款，反映政府提供行政事业单位养老支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项，反映机关事业单位基本养老保险缴费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项，反映机关事业单位职业年金缴费支出）

221住房保障支出(类，反映政府提供住房保障的支出)02住房改革支出（款，反映住房改革支出）

01住房公积金（项，反映住房公积金支出）