目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、预算单位构成

第二部分 2025年单位预算表

一、2025年单位预算收支总表

二、2025年单位预算收入总表

三、2025年单位预算支出总表

四、2025年单位预算财政拨款收支总表

五、2025年单位预算一般公共预算财政拨款支出表

六、2025年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（部门经济分类）

七、2025年单位预算一般公共预算财政拨款基本支出表（政府经济分类）

八、2025年单位预算政府性基金预算财政拨款支出表

九、2025年单位预算国有资本经营预算财政拨款支出表

十、2025年单位预算财政拨款 “三公”经费支出表

十一、2025年政府采购预算表

第三部分 2025年单位预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

单位概况

一、主要职能

青岛市scmxtz区第一职业高级中学主要职能为培养中专学历技术应用人才，促进科技文化发展。音乐表演、幼儿保育、机电技术应用、电子技术应用、计算机应用、计算机网络技术等专业的中专学历教育。

二、机构设置

青岛市scmxtz区第一职业高级中学设置如下职能科室：办公室、总务处、教务处、学生处、共青团委员会、工会委员会。

三、预算单位构成

青岛市scmxtz区第一职业高级中学预算单位包括：学校本级预算。

第二部分

2025年单位预算表

第三部分

2025年单位预算情况和重要事项说明

一、2025年单位预算情况说明

（一）2025年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，青岛市scmxtz区第一职业高级中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。按照收支平衡原则，青岛市scmxtz区第一职业高级中学2025年收支总预算均为2237.21万元，其中单位收入包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。

2025年收入预算为2237.21万元，其中，财政拨款2182.21万元，占97.54％。

2025年支出合计2237.21万元，其中：基本支出2079.23万元，占92.94％；项目支出157.98万元，占7.06％。

（二）2025年财政拨款收入支出预算总体情况说明

2025年财政拨款收支预算2182.21万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各减少79.48万元，减少3.51％。主要原因是在职人员及学生人数减少，人员经费及生均公用经费减少。

（三）2025年一般公共预算财政拨款收入支出预算情况说明

2025年一般公共预算收入2182.21万元，与2024年相比，减少79.48万元。主要原因是在职人员及学生人数减少，人员经费及生均公用经费减少。

2025年一般公共预算支出2182.21万元，与2024年相比，减少79.48万元。主要原因是在职人员及学生人数减少，人员经费及生均公用经费减少。

其中：

教育（类）支出1700.57万元，占77.93％；社会保障和就业（类）支出291.9万元，占13.38％；住房保障支出（类）支出189.74万元，占8.69％。具体情况是：

1.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）支出102.98万元，与上年比较减少40.86万元，主要原因是学生减少生均公用经费减少。教育（类）职业教育（款）其他职业教育（项）支出1592.72万元，与上年比较减少37.33万元，主要原因是在职人员减少导致人员支出减少。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出194.6万元,与上年比较减少0.04万元，主要原因是在职人员减少。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出97.3万元,与上年比较减少0.02万元，主要原因是在职人员减少。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出189.74万元，与上年比较减少6.1万元，主要原因是在职人员减少。

（四）政府性基金预算收支情况

2025年没有政府性基金预算拨款安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算收支情况

2025年没有国有资本经营预算拨款安排的收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）2025年财政拨款基本支出预算情况说明

2025年，通过财政拨款安排的基本支出2079.23万元，其中： 人员经费2079.23万元。按单位预算支出经济分类主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助等。按政府预算支出经济分类主要包括：工资福利支出、社会福利和救助。

（七）2025年财政拨款安排的“三公”经费情况

2025年，通过财政拨款安排的“三公”经费预算共1.2万元，比2024年增长140％。其中：因公出国（境）经费0万元，与上年持平。公务用车运行维护费和购置费1.2万元，公务用车运行维护费1.2万元，与上年比较增加0.7万元，主要原因是公务用车使用频繁，需维护方面较多；公务用车购置费0万元，与上年持平。公务接待费0万元，与上年持平。

二、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2025年本单位机关运行经费支出0万元，与上年持平。

（二）政府采购情况

2025年本单位政府采购金额24.224万元，其中：一般公共预算拨款24.224万元。政府采购货物1.2万元,政府采购服务23.024万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中,公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效目标设置情况说明

2025年，本单位项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算项目2个，预算资金157.98万元，其中财政拨款157.98万元，绩效目标设置情况是：

1. 职业教育公用经费项目：由青岛市scmxtz区第一职业高级中学实施，实施周期为一年，年度预算安排102.98万元，学生数300人，公用经费标准3200-5000元/生/年，生均公用经费政策落实率100%，拨付对象合格率100%，项目完成及时率100%。绩效目标是积极落实教育优先发展战略，推进职业教育优质发展，进一步提高学校财政保障水平。切实加大投入，足额安排预算，进一步提高职业学校经费保障水平，推动职业教育健康协调发展，促进教育事业持续健康发展。
2. 学费返还项目：由青岛市scmxtz区第一职业高级中学实施，实施周期为一年，年度预算安排55万元，学生数300人，公用经费标准150元/生/年，学费返还政策落实率100%，拨付对象合格率100%，项目完成及时率100%。绩效目标是进一步提高职业经费保障能力，促进学校教学资源的丰富和优化配置，为学生提供更好的学习条件，确保学校各项教学工作顺利开展，促进职业教育事业持续健康稳定发展。提高职业教育资源的利用效率和教育质量，促进教育公平，提升职业学校的整体办学水平和社会满意度。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，区级单位预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。主要包括教育收费、公立幼儿园接受的捐赠收入等。

三、上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

七、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

八、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、其他支出：指除“基本支出”、“项目支出”、“事业单位经营支出”等以外的各项支出。

十三、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十四、“三公”经费：指区级单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指区级各单位的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十六、 支出功能分类科目解释

205教育支出（类，反映政府提供教育服务的支出）

03职业教育（款，反映职业教育方面的支出）

02中等职业教育（项，反映中等职业教育方面的支出）

99其他职业教育（项，反映其他职业教育方面的支出）

208社会保障和就业支出（类，反映政府提供社会保障和就业的支出）

05行政事业单位养老支出（款，反映政府提供行政事业单位养老支出）

05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项，反映机关事业单位基本养老保险缴费支出）

06机关事业单位职业年金缴费支出（项，反映机关事业单位职业年金缴费支出）

221住房保障支出(类，反映政府提供住房保障的支出)

02住房改革支出（款，反映住房改革支出）

01住房公积金（项，反映住房公积金支出）