一、单位情况

（一）基本情况。

我校是全额拨款事业单位，主管部门是青岛市scmxtz区教育和体育局，法人代表刘元君，本单位2021年人员编制223人，在编职工223人，实有人员223人，退休人员44人。我单位主要实施高中学历教育，促进基础教育发展。

（二）当年取得的主要事业成效。

一年来，我校坚持局党委的正确领导，继续贯彻“一切为了人的发展”的教育理念，不断探索教育教学改革的新模式，进一步优化育人环境，扎实开展校园环境整治，推进校园文化建设，提升教育教学工作的质量。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

我校2021年预算收支共计6487.48万元，基本支出6335.52万元，其中人员经费5572.64万元，公用经费762.88万元；项目支出151.96万元。人员经费支出增加主要是因为本年增发新增绩效，使得工资福利支出增多，公用经费支出增加主要是因为本年采购了大量的空调、电视白板等，同时进行了电力改造和校园维修工程；项目支出减少主要是因为本年较上年少了供暖改造工程、塑胶操场改造工程的项目支出。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

我校2021年实际收支为6487.48万元，基本支出6335.52万元，其中人员经费5572.64万元，公用经费762.88万元；项目支出151.96万元，执行与预算一致。

2．收入支出结构分析。

本年收支中，人员经费收支占基本支出收支比重87.96%，公用经费收支占基本支出收支比重为12.04%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：“三公”经费支出上年为1.56万元，本年为0.63万元，减少了59.56%，主要是因为本年公务车未进行维修，使得公务车运行维护支出减少，且无其他三公经费支出。

（2）培训费支出情况：培训费支出上年为22.05万元，本年为38.87万元，增加了76.26%，主要是因为本年疫情稍有好转，教职工培训活动增加，培训费增加。

4.财政拨款收入、支出分析。

我校2021年财政拨款收支6075.93万元，基本支出5923.98万元，其中人员经费支出5539.94万元，公用经费支出384.04万元；项目支出151.96万元。

5.非财政拨款收入分析。

2021年事业收入411.54万元，其中普通高中学费389.02万元，普通高中住宿费22.52万元。

（三）年末结转和结余情况。

本年末无结转结余。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

本年末单位资产基本情况。2021年年末资产：财政应返还额度521.36万余元;其他应收款42.44万余元；固定资产原值6840.25万余元，无形资产110.56万元。

本年末单位负债基本情况。2021年年末负债960.53万余元。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理方面严格遵守财经纪律，根据区财政及教体局相关财务制度开展工作，认真仔细填报审核决算数据，确保各项决算数据的正确性。

（二）对本单位的决算数据全面公开，使学校的教职员工能全面了解学校的经费运转情况，加强学校财务的透明度。

（三）日后会更加加强对部门决算数据的分析利用工作，使用好决算数据，为下一年的财务工作提供指导。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%